Наказание за обналичивание денег через ип

Доброго дня. Если кто не знает Вам советует и консультирует — Стефания Волна. Рассказываю свой опыт и знания в юриспруденции, которого в совокупности больше 15 лет, это дает возможность дать правильные ответы, на то, что может необходимо в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Обналичка через ИП на УСН. Если в Вашем конкретном случае потребуется мгновенный ответ в своем городе или же онлайн, то, конечно же, лучше получить помощью на сайте. Или еще проще спросить в комментариях у постоянных читателей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.

Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент прочтения, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.

• согласиться, если операция действительно сомнительна и нельзя доказать обратного, отдать этот процент банку, чтоб не терять сумму целиком, и перевести деньги, но надо понимать, что в другом банке высок риск повторения ситуации и о каждом таком эпизоде будет сообщаться в Росфинмониторнг;
• или же отказаться и идти в суд со всеми доказательствами своей добропорядочности. В этом случае придется доказать, что у банка изначально было достаточно информации и документов, чтобы понять, что ваша деятельность была на 100% легальная.

НУЖЕН СОВЕТ?

Какое-то время своеобразной лазейкой было обналичивание денег через ИП на упрощенной системе налогообложения. Предпринимателей с оборотом до 20-30 млн в год, платящих свои 6%, налоговики почти не проверяют. Но в этой схеме за последние 2-3 года появилось много сложностей.

Оставьте свой номер и получите бесплатную консультацию!

Нам в рамках бухгалтерского обслуживания наших клиентов приходится периодически выступать в качестве своеобразных переводчиков между предпринимателями и банками. Объясняем, какие доводы и подтверждающие документы могут снять подозрение с операций, помогаем сформулировать убедительную, экономически обоснованную схему работы.

Обналичивание денег через ИП является разновидностью распространенных экономических схем по переводу безналичных средств в наличные в целях снижения налогооблагаемой базы и хищения, вывода активов. Даже если в намерения участвующих лиц не входило изъятие денег для собственной наживы, это остается нарушением закона. В любом случае суть преступления не меняется от того, какие механизмы применяются: что обналичивание через карты физлиц, что обналичивание денег через ИП — последствия 2022 года могут быть весьма серьезными, все зависит от размера причиненного государству и обществу ущерба.

Суть схемы

Поэтому в целях снижения налогов или вывода активов используется следующая схема: заключается договор о выполнении работ или оказании услуг со «своим» ИП, перечисляются средства, которые по договоренности передаются в виде наличных определенным лицам. Конечно, никакой реальной сделки при этом не совершается, все документы содержат недостоверную информацию, которую чаще всего легко проверить, так как небольшие объемы, как правило, участвующих лиц не интересуют.

Как обнаруживают обналичивание

• руководители предприятия наказываются по ст. 199 и 327 за уклонение от уплаты налогов и подделку документов. Максимальное наказание — от 2 до 4 лет;
• предпринимателей привлекают к ответственности по ст. 171 за незаконное предпринимательство, максимальный срок лишения свободы за незаконное распоряжение наличными — 5 лет;
• также возможно наказание по ст. 174 за отмывание денежных средств, здесь максимально возможное наказание — до 7 лет лишения свободы.

Дорогой читатель, ваш знакомый пытается обналичить деньги с помощью вашего счета. Это незаконно, и за этим следят налоговая и банки. Кажется, если один раз всё прошло хорошо, то никто не заметил, но это не так.

В чём проблема

В России даже есть регионы, где теми или иными схемами обналичивания денег пользуются чаще всего. В основном это города и районы с низким уровнем доходов, так называемые депрессивные регионы. Налоговая знает о таких регионах и следит за ними.

Признаки обналичивания денег

• банк заблокирует саму операцию и начнет разбираться, откуда и за что деньги;
• банк сообщит в налоговую и Росфинмониторинг о сомнительной операции;
• банк заблокирует интернет-банкинг. Можно ходить в отделение банка с платежками, но у банка может не быть офиса в городе. Это конец предпринимательской деятельности, особенно для регионов;
• банк заблокирует счет вместе с деньгами. Чтобы снять их, придется отдать банку до 30% комиссии;
• Росфинмониторинг внесет предпринимателя в черный список. Теперь ему будет сложно открыть счет в другом банке, а если он закроет ИП и зарегистрирует ООО, счет ему также не откроют. А без счета компания не сможет работать. Еще он не сможет некоторое время быть руководителем или главным бухгалтером.

Как отмывают деньги через ИП и предприятия? Схемы различны, но все они начинаются с вывода денег со счёта компании. Директор фирмы оформляет необходимые документы, которые объясняют данную банковскую операцию. Обычно деньги якобы идут на оплату оказанных услуг. Услуги оказывает фирма однодневка, создатель которой получает от схемы свой процент.

Обналичка через ИП

При необходимости вывести деньги с банковского счёта ИП или организации для их реального использования применяют процедуру обналичивания. Она должна соответствовать определённым законодательным требованиям. Любые схемы обхода требований закона караются по статье 198 УК РФ, так как это считается уклонением от уплаты налогов.

Что такое обналичивание денежных средств?

Услуги, на самом деле, обычно не оказываются и все документы об оплате за них являются липовыми. В этом случае директор компании незаконно обналичивает деньги, так как он уходит от уплаты части налогов, искусственно завышая расходы предприятия.

1. Чаще освещать в СМИ негативные последствия, которые претерпевают в местах лишения свободы осужденные именно по экономическим преступлениям. Краткая информация, касающаяся только фактов осуждения таких лиц, которая появляется в СМИ, не дает представления потенциальным преступникам о тяжести и степени лишений в местах заключений.

Чуть менее распространены различные варианты недобросовестного использования гражданско-правовых средств, в частности приобретение у физических лиц неликвидных векселей (фактическая цена которых равна цене бланка установленной формы) по номинальной стоимости, оформленных специально для незаконного обналичивания денежных средств. При этом используются либо вымышленные данные физических лиц, либо утерянные паспорта.

Зависимость от «обналички»

Факт существования фирм-«однодневок» и организаций, оказывающих услуги по их обслуживанию и регистрации, — уже давно не секрет для юридического сообщества и правоохранительных органов. Негативное влияние «обналички» на экономику, пожалуй, ни у кого не вызывает сомнений.

Если обслуживание приостановят, беда не только в том, что ваша зарплата зависнет на неопределенный срок. Под угрозой окажется весь бизнес друга. Счет отключают мгновенно, а доказывать и восстанавливать будете долго.

Это менее вероятный, но более опасный сценарий. Если налоговая узнает, что фактически работали вы, это будет выглядеть, будто друг получил заказ и нанял вас как субподрядчика. Тогда потребуют налоги и штрафы. Кого и сколько заставят платить, зависит от решения налоговиков.

Неприятности со стороны налоговой

Заказчик в ответ сообщит о вашей схеме в налоговую, а в суде скажет, что имел дело только с вами, представит доказательства. Переписку, например. Тут и выяснится, что у вас с истцом вообще нет договорных отношений.

По оценке все тех же правоохранителей, предприниматели стали чаще заниматься противоправным обналичиванием денежной массы, заключая фальшивые сделки с сомнительными компаниями-однодневками. А эта операция наносит существенный вред и для самих предпринимателей, и для государства.

При этом компанию, желающую получить наличность, ни в коем случае не интересуют трудности тех фирм, которые занимаются обналичиванием. У них самих должно быть все правильно оформлено, чтобы снизить налоговые риски.

Терминалы

Принцип работы этой схемы: хозяин терминала (а это зачастую индивидуальный предприниматель) всегда имеет доступ к наличным деньгам. Ведь к терминалу обращаются каждый день обычные граждане. Кто-то оплачивает кредит, кто-то сотовую связь, кто-то коммунальные платежи.

Не вся обналичка плохая и незаконная. Не стоит полагать, что если коммерсант перевел прибыль на свою банковскую карту, то ему сразу грозит уголовная ответственность. Да, такие операции вызывают подозрения. В первую очередь у сотрудников банка. Но ничего предосудительного в этом нет.

Для организаций же предусмотрены существенные ограничения. Во-первых, максимальная сумма расчетов наличными — 100 000 рублей в рамках одного договора. Во-вторых, каждая операция должна быль отражена в бухгалтерском и налоговом учетах. В-третьих, необходимы подтверждающие документы. И каждый вид расходов должен быть обоснован.

Для чего это нужно

Зачастую работники банковских организаций замораживают такие операции, ссылаясь на действующее законодательство. Но такого права у них нет. Банк не вправе отказать ИП в переводе денег с предпринимательского счета на личный. Таким правом наделена только Федеральная налоговая служба.

Владельцы бизнеса имеют право снимать наличные в любом размере, если они способны доказать надобность. Учредители вправе перечислять деньги в качестве дивидендов через 2 месяца после внесения пункта в документы.

• чтобы снизить ставку налогообложения и укрыться от налоговой;
• чтобы присвоить их себе без документов;
• чтобы закрыть долги по незаконным операциям;
• для выдачи черной зарплаты сотрудникам;
• чтобы не заполнять персональные данные в банковской организации.

Можно ли обналичить законно

Обналичивание денег через юридическое лицо проводится не одним гражданином, поэтому суд может квалифицировать нарушение как преступную группировку, за что полагается самое жесткое наказание.

При этом, практически все способы легальны и законны. Один из таких способов – обналичивание денежной массы через ИП. Весь фокус состоит в том, что бизнесмен совершенно свободно распоряжается деньгами как наличными, так и безналичными.

Схемы обналичивания денег через ИП

На западе, все бизнесмены, которые имеют теневой бизнес, озабочены тем, чтобы превратить «грязную наличность» в чистый нал на банковских счетах солидных компаний. В РФ все с точностью до наоборот. Практически весь “чистый” бизнес пытается честно заработанные деньги перевести в черный нал.

Терминалы

Еще совсем недавно им не нужно было сдавать эту наличность в банк и учитывать денежный оборот и проведенные операции. Именно поэтому свою наличность хозяин этого автомата мог отдать любому, даже тем, кто нуждался в наличных деньгах, обменяв их на безнал.

В июле 2022 г. Кировский районный суд г. Екатеринбурга признал всех фигурантов по делу виновными. Учредителю и генеральному директору фирмы Владимиру Бельтюкову было назначено наказание в виде 2,5 лет лишения свободы, директору предприятия Сергею Канюкову — в виде 6 месяцев лишения свободы, главному бухгалтеру Наталье Козинец — в виде 2 лет лишения свободы условно. Их пособникам, предоставлявшим реквизиты и печати фирм-«однодневок» и занимавшихся незаконным обналичиванием средств, суд назначил соответственно 6 месяцев и 2 года лишения свободы. На крупную группировку, занимающуюся «обналичкой», сотрудники СУ при ГУВД Ростовской области вышли в 2022 г., когда при обыске в доме фигуранта по другому уголовному делу было обнаружено пять утерянных паспортов. На эти паспорта были незаконно зарегистрированы
(а затем проданы) 22 фирмы. Одной из таких фирм — ООО «Севкавмонтажстрой» — параллельно заинтересовались сотрудники областного УБОПа. Фирма не имела даже офиса, ее штат состоял из трех сотрудников, но по документам она занималась строительно-монтажными работами, выполняя заказы на миллионы рублей.

Основным способом незаконного «обналичивания» денежных средств является совершение мнимой сделки 3 , предметом которой служит обязанность исполнителя выполнить работы, оказать услуги или осуществить поставку товарно-материальных ценностей заказчику, которая фактически не исполняется. При этом заказчик услуги обналичивания изготавливает фиктивные первичные бухгалтерские документы (акты выполненных работ, счета-фактуры и т. д.), подтверждающие исполнение основного договора (контракта). На основании этих документов в данные налоговой отчетности заказчика вносятся заведомо ложные сведения. Денежные средства заказчик перечисляет на расчетный счет исполнителя, который по фиктивным документам (например, для закупки продукции) обращает их в наличную форму. Затем наличные деньги передаются заказчику, за вычетом суммы вознаграждения 4 (см. схему).

Зависимость от «обналички»

Так, в рамках обсуждения этой проблемы опрошенные нами предприниматели единодушно утверждали, что не хотели бы использовать незаконное обналичивание, однако отказ от такого рода услуг означает для них потерю контрактов с заказчиками. Для компенсации расходов, связанных с уплатой налогов, им придется на десятки процентов повысить цены. Конкуренты, не желающие отказываться от услуг обналичивания, предложат покупателю цены значительно ниже. Получается, предприниматели осознают противоправность своих действий, но в силу указанных выше причин не в состоянии выйти из этого порочного круга.

• штраф от 100 до 300 тысяч рублей или в размере зарплаты осужденного за 1-2 года;
• принудительные работы до 2 лет с возможным лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью до 3 лет;
• арест до 6 месяцев;
• лишение свободы до 2 лет с возможным лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью до 3 лет.

Вывод денег с целью обогащения в особо крупных суммах, когда не уплачено более половины полагающихся налогов, то по статье 199 кодекса РФ преступников ожидает наложение штрафа 200–500 тыс. рублей, работы в принудительном порядке на 5 лет, отбывание срока до 6 лет.

Посредством дебетовых карт

Особенно если спустя даты подписания акта выполненных работы уже прошло более одного месяца. Однако, если будут выявлены очевидцы, которые подтвердят, что выполнения работ не было, то предпринимателю грозит наказание.

• для выплаты заплаты и социальных пособий;
• для выплаты физическим лицам страхового возмещения.
• для оплаты сотрудникам средств, затраченных на хозяйственные расходы (включая командировочные затраты);
• для расчетов с клиентов по заключенным договорам;
• для возврата средств клиентам за возращенный товар или некачественно оказанную услугу;
• на личные потребности ИП без ограничений.

О законном обналичивании

Желая увеличить свою прибыль, и не платить налоги, руководители бизнеса идут на мошенничество – выдают сотрудникам зарплату в конвертах, оплачивают незаконные сделки и совершают другие незаконные действия.

Способы обнала через ИП

• недолгое существование предпринимательства;
• оказанная услуга не входит в перечень ОКВЭД ИП;
• предприниматель долгое время не получает прибыли;
• счета открываются в регионах, отдаленных от места регистрации ИП.