Социальный Вычет На Обучение Платёжки Утеряны Институт Выдал Справку Об Оплате

Как заполнить платежку на оплату за обучение в вузе чтоб вернуть ндфл

1. заявление на предоставление вычета;
2. справка о доходах (форма 2-НДФЛ, берется у работодателя);
3. реквизиты для перечисления денег (указываются в заявлении).
4. удостоверение личности заявителя (лучше всего, чтобы это был паспорт);
5. налоговая декларация 3-НДФЛ;
6. платежки, указывающие на факт оплаты образовательных услуг;
7. договор на оказание услуг с образовательным учреждением;
8. лицензия образовательного учреждения (заверенная копия);

• Возраст ребенка (сестры или брата) – должен быть до 24 лет.
• Договор на оплату услуг, а также чеки по оплате за обучение составлены на заявителя (в случае с ребенком оформление документов возможно еще и на супруга заявителя).
• Форма обучения (вне зависимости от типа учебного заведения) – дневная.

Платным также является обучение в художественных, музыкальных, спортивных школах и других образовательных учреждениях. Оплата за обучение зачастую является одной из самых больших статей расхода в семейном бюджете. Налоговым Кодексом Российской Федерации предусматривается выплата социального налогового вычета для налогоплательщиков на собственное обучение, на обучение детей или детей, находящихся под опекой.

Как заполнить платежку на оплату за обучение в вузе чтоб вернуть ндфл

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. 120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика (оплата своего лечения (лечения членов семьи) за исключением дорогостоящего лечения, уплата пенсионных (страховых) взносов и дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии).

• собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
• обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
• обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
• обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
• обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).

Возврат налога за обучение: полезная информация для студентов и их родителей

Стоит отметить, что под образованием имеется в виду учеба не только в государственных вузах, но и в частных, а также в автошколах, школах искусств, спортшколах и т. д. При этом вычет распространяется только на услуги образования. Например, если речь идет о пребывании ребенка в учреждении на «продленке» и в стоимость входит питание и присмотр за малышом, вычет по данным услугам не будет предоставлен – затраты на обучение и другие услуги в платежных документах нужно разделить.

Отметим, что если документы оформлены на одного из супругов, право получить вычет на обучение ребенка имеет и второй родитель, даже если его имя не фигурирует в бумагах. Семейный кодекс РФ предполагает, что средства, потраченные из семейного бюджета на образование детей, считаются совместной собственностью супругов, а значит, второй родитель также вносит свой вклад в оплату обучения. Если документы оформлены не на того из супругов, кто является получателем налогового вычета, необходимо приложить также свидетельство о браке.

Тема: на обучение

Предоставила все документы на вычет.
Сейчас началось как говорится.
Вообщем платежки оплаты за обучение кое-какие были утеряны,я взяла копии в институте заверенные печатью,
мне в налоговой говорят,что такие не зачтут,тк нужен приходник с банка,что я платила,а платежка с института не прокатит.
разве это правильно?!

1. Должностное лицо налогового органа, проводящее налоговую проверку, вправе истребовать у контрагента или у иных лиц, располагающих документами (информацией), касающимися деятельности проверяемого налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента), эти документы (информацию).
то есть полагаю, что теоретически налоговый орган может направить запрос в ИФНС банка для истребования этого документа. Да?

Порядок оформления и документы для налогового вычета (возврат НДФЛ) за обучение

После передачи документации информация будет проверена налоговым инспектором. В случае выявления неточностей или факта мошенничества заявление автоматически отклонится. Для последнего варианта возможно возбуждение административного или уголовного дела.

Перед оформлением документов необходимо проверить фактически оплаченный НДФЛ за последний год. Помимо номинального ограничения 50 и 120 тыс. р. сумма налогового вычета за обучение не может превышать перечислений в налоговую службу от заявителя. Размер компенсации не может превышать 13% от общей стоимости учебы.

Как получить налоговый вычет за обучение

Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали . Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Какие докуметы необходимы на возврат налога с оплаты за обучение

Данное ограничение связано с лимитами вычета.Действующее ограничение распространяется на все социальные вычеты. Это значит, что за обучение, лечение и так далее в сумме за год можно требовать 15 600 рублей.На самом деле все не так трудно, как кажется.

1. За обучение родных или не полнородных братьев и сестер до 24-летнего возраста.
2. За оплату обучения собственных детей до 24-летнего возраста, если учеба проходила по очной форме.
3. За собственное образование по любой форме обучения (очное, заочное, экстерн).
4. За учебу усыновленного, опекаемого или подопечного ребенка, при условии очных занятий, до 24-летнего возраста.

Документы необходимые для налогового вычета за обучение

1. Договор. Правильный вариант — оформить его на того, кто планирует обращаться за возвратом (т.е. родную мать или отца ребенка). Также возможно указать заказчиком:

• супруга родителя (см. письмо Минфина от 04.09.2022 № 03-04-05/56540);
• обучающегося ребенка (письмо Минфина от 24.08.2022 № 03-04-05/48662).

1. Платежные документы. Здесь позиция регулирующих органов однозначна. Плательщиком в чеках и квитанциях указывается либо получатель вычета, либо его/ее супруг. Если за учебу платил сам ребенок, родителям вернуть НДФЛ не удастся. Такое мнение высказал Минфин в письме от 31.10.2022 № 03-04-05/71413.
2. Подтверждение очного обучения. Запрашивается, если в договоре форма не прописана. Например, это может быть справка или выписка из локальных актов организации.
3. Свидетельство о рождении ребенка.
4. Копия лицензии (при необходимости).
5. Свидетельство о браке (если платил один супруг, а налог возвращает второй).
6. Договор или акт о попечительстве/опекунстве, если ребенок не родной.

Родителям студентов, желающим возместить затраты, нужно помнить, что вычет оформляют только за учебу очно. Как указано выше, формат обучения прописывается в договоре или указывается в справке. В остальном список документов на налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗе стандартный.

Документы для налогового вычета за обучение

ВЫЧЕТ ЗА ОБУЧЕНИЕ ДЕТЕЙ — дополнительные документы:
◦Свидетельство о рождении ребенка (копия).
◦Справка из учебного заведения, подтверждающая очную форму обучения (требуется, если в договоре отсутствует указание на форму обучения).
◦Копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой).

3.1. Здравствуйте. Согласно Письму ФНС от 22.11.2022 N ЕД-4-3/19630@ :
— Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
— Договор на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) — копия
— Документы, подтверждающие оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) — копия
— Документ, подтверждающий степень родства и возраст обучаемого (например, свидетельство о рождении) — копия
— Документ, подтверждающий опеку или попечительство — копия
— Документ, подтверждающий очную форму обучения (например, справка учебного заведения) — копия
— Заявление на возврат НДФЛ

Вычет на обучение

Надо иметь в виду, что существуют такие виды образовательной деятельности, которые не подлежат лицензированию, например, индивидуальная педагогическая деятельность: www.ucheba.ru, разовые лекции, семинары и т.д. Если речь идет именно о таком обучении, то вычет не полагается.
В налоговом кодексе говорится о возможности получения налоговых вычетов за обучение детей, подопечных и брата (сестры), если их учеба происходила по очной форме. Однако, в случае работы учащегося и оплаты учебы из собственного дохода, он может претендовать на налоговый вычет, независимо от формы обучения.

Смена фамилии вычету за обучение не помеха
Право на вычет имеет лицо, которое указано в свидетельстве о рождении ребёнка в качестве матери или отца. В связи с заключением ребёнком брака данные о родителях в его свидетельстве о рождении не изменяются. Но, если ребёнок меняет фамилию, родители должны представить в налоговый орган вместе с копией свидетельства о рождении ребёнка также копию свидетельства о заключении брака. Родители имеют право на получение социального вычета при соблюдении иных условий, предусмотренных подп. 2п. 1ст. 219 НК РФ.

Как оформить социальный налоговый вычет за обучение

• детям еще нет 24 лет;
• обучение происходит по очной форме (школа, детский сад, колледж, ВУЗ и прочее). И это должно быть подтверждено документами (соответствующей записью в договоре или справкой, выданной образовательным учреждением). Всевозможные секции, кружки, занятия в автошколе, курсы, относятся, чаще всего, к очной форме обучения;
• документы на получение вычета оформлены правильно;
• у образовательного учреждения есть лицензия на предоставление соответствующих услуг.

Кроме того, ограничение в 15 600 рублей применяется не только при расчете вычета на обучение, но и к прочим видам социального налогового вычета (кроме благотворительности и дорогостоящего лечения). То есть в сумме все социальные вычеты, оформленные за один календарный год, не могут превышать 120 000 рублей. И вернуть, соответственно, можно будет только 15 600 рублей.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Важно: в общем возвращать можно 13% с выплачиваемых расходов, если они касаются детей, но конечная сумма будет 6500 (не больше) на ребенка. Выходит, ИФНС учитывает лишь 50000 рублей (указанная налоговой максимальная сумма), и 13% с нее это 6500 рублей.

• 3-НДФЛ – специальная декларация, без которой само осуществление вычета невозможно;
• 2-НДФЛ – справка с работы, там будут основные сведения о конкретном налогоплательщике;
• заявление – пишется гражданином уже после оформления двух вышеуказанных бумаг, образец можно посмотреть на официальном сайте или взять у специалиста в налоговой;
• договор – от автошколы или лечебного учреждения;
• лицензия – учреждения, где ранее проходил обучение гражданин;
• платежи – все квитанции, платежки и прочие бумаги, свидетельствующие о произведении оплаты.

Социальный Вычет На Обучение Платёжки Утеряны Институт Выдал Справку Об Оплате

Чтобы налогоплательщик смог получить вычет, учреждение должно иметь лицензию на соответствующий вид деятельности или иной равнозначный документ, подтверждающий образовательный статус учреждения. Место расположения образовательного учреждения роли не играет: оно может находиться как в России, так и за рубежом.
Получить налоговый вычет можно и при обучении в вузе, не имеющем государственной аккредитации. Не имеет значения и форма собственности образовательного учреждения: налогоплательщик может получить вычет за образование, полученное и в государственном, и в коммерческом учебном заведении. Главное, чтобы у образовательного учреждения была лицензия или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения. С лицензии либо другого подтверждающего документа нужно снять копию: она потребуется для сдачи в налоговую инспекцию.

В отличие от платежных документов договор может быть заключен как с налогоплательщиком-родителем (опекуном, попечителем), так и с учащимся. Когда договор заключен на имя одного родителя, а платежные документы оформлены на второго, социальный налоговый вычет предоставляется тому из них, кто оплатил обучение (на чье имя оформлены платежные документы).

Имущественный вычет за обучение ->

*1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:
2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).
(в ред. Федерального закона от 24.07.2022 N 216-ФЗ)
*Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.
(абзац введен Федеральным законом от 06.05.2022 N 51-ФЗ, в ред. Федерального закона от 24.07.2022 N 216-ФЗ)
*Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.
*Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения.
*Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей;
(абзац введен Федеральным законом от 05.12.2022 N 208-ФЗ)
*Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях;

Для получения родителями (братом, сестрой, опекунами, попечителями) социального вычета в договоре, заключенном между образовательным учреждением (образовательной организацией) и студентом (ребенком, подопечным), должна быть запись, что обучение оплачивают родители (брат, сестра, опекуны, попечители).

Простые налоги

Здравствуйте. В 2022 году взял ипотечный кредит для покупки квартиры ДДУ у застройщика. На момент перечисления денег застройщику меня на месте не было, а документы в банке от моего имени по доверенности подписывала мама и в платежном чеке её фамилия.
Сейчас хочу подать на налоговый вычет, но выяснилось что доверенность потеряна, осталась лишь упоминание о номере и дате доверенности на подписанных мамой банковских документах.
Возможно ли получить вычет без предоставления доверенности или же нужно обращаться к нотариусу за копией?

Андрей Владимирович Е., добрый день! Не имеет значения на кого оформлен договор и кто производил оплаты, если вы состоите в официальном браке. Вам нужно заявить вычет любому из супругов и приложить свидетельство о браке помимо остальных документов.

Возвращаем НДФЛ: Социальные вычеты

Вот и наступил май. А значит, россияне, обязанные подать декларации по НДФЛ для доплаты налога, это уже сделали. А те, кто, наоборот, претендует исключительно на возврат налога, могут спокойно, без очередей отправиться в инспекции.
Самые популярные вычеты — это имущественный вычет при покупке жилья и социальные вычеты по расходам на образование и лечение. Как заявить и подтвердить право на жилищный вычет, мы рассказываем практически ежегодно. А вот о расходах на обучение и лечение не писали довольно давно. Так что посмотрим, на каких условиях государство готово «софинансировать» эти расходы вашей семьи.

В первую очередь необходимо получить справки 2-НДФЛ от всех ваших работодателей и на их основе заполнить разделы декларации об облагаемых доходах, которые и будут уменьшаться на социальные вычеты. В принципе обязанность прикладывать к декларации эти справки Налоговым кодексом не предусмотрена — они ведь и так есть в инспекции. Однако если вы хотите получить вычеты за один визит к налоговикам и у вас нет никакого желания спорить с ними по столь мелочному поводу, то справку хотя бы от основного работодателя лучше приложить.
Второй важный момент — заранее определитесь со способом подачи декларации. От этого зависит форма подачи подтверждающих вычеты документов. Если вы будете отправлять декларацию по почте (ценным письмом с описью вложения (Пункт 4 ст. 80 НК РФ)), то ни в коем случае не прикладывайте к ней оригиналы подтверждающих вычеты документов (договоры, чеки и т.д.) — только копии! Иначе их кто-нибудь где-нибудь может потерять. И будьте готовы к тому, что в процессе проверки декларации вас наверняка попросят подойти в инспекцию и предъявить оригиналы. Если же вы будете подавать декларацию лично, то в пакет с декларацией тоже вложите копии, но обязательно захватите с собой и оригиналы подтверждающих документов (инспектор сличит их и оставит себе копии (Письмо УФНС России по г. Москве от 10.04.2022 N 20-14/4/034564@)). В любом случае без личного визита к налоговикам вам не обойтись.
Третий момент — никакого заявления на вычеты теперь составлять не надо (Пункт 2 ст. 219 НК РФ; п. 5 ст. 1 Федерального закона от 27.12.2022 N 368-ФЗ). Нужно лишь заявление на возврат налога (об этом в самом конце).
И, как всегда, настоятельно рекомендуем саму декларацию заполнять не вручную, а в специальной программе «Декларация 2022». Процесс заполнения декларации такой же простой, как и в прошлые годы, — сначала вносите личные данные, потом данные об облагаемых доходах и уже в конце переходите в раздел «Вычеты». После заполнения подраздела по стандартным вычетам (просто перенесите все данные из справок 2-НДФЛ) переходите в подраздел по социальным вычетам. А там вы просто берете суммы ваших расходов из платежных документов (квитанции, чеки ККТ, платежные поручения) и вносите их в нужное поле — обучение детей, свое обучение, лечение. Если вы «вылезете» за максимумы вычетов, то программа сама скорректирует их итоговые суммы. В конце жмем кнопку «Проверить», исправляем ошибки, распечатываем и подписываем декларацию. На всякий случай файл с декларацией копируем на флэшку, чтобы в случае чего исправить его в инспекции. Осталось приложить к декларации (помимо копий платежных документов) еще ряд подтверждающих документов — и можно отправляться на почту или сразу в инспекцию.