Возврат Тары Поставщику Идет Ли В Расход Кудир

Содержание

Возврат Тары Поставщику Идет Ли В Расход Кудир

Почему вернули?
Доходы-расходы. Возвращали:
1. ФСС переплата по страховым взносам по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, переплата за 2022 год. В этом году отменили налог для упрощенцев, переплату решили вернуть.
2. ПФР переплата в ТФОМС и ФФОМС за 2022 год, в этом году не платим.
3. ФНС переплата по единому налогу (15%) за 2022-2022 года, перечисленные на КБК, которые сейчас не действуют.

Девочки, читайте внимательно, в столбце 4 и 6 указываются суммы дохода/расхода не влияющие на налоговую базу, т.е. не ведущие к ее уменьшению или увеличению. Декларация сдана верная, с суммами, которые начислены и оплачены. Переплата по налогам осталась в столбце 6, который не влияет на налоговую базу!

Возврат Тары Поставщику Идет Ли В Расход Кудир

Сегодня разберём тему, вызывающую, пожалуй, наибольшее число вопросов от начинающих (и не только) бухгалтеров — порядок признания доходов и расходов при упрощенной системе налогообложения (УСН) в семействе программ 1С:Бухгалтерия 8.

графа 4 — это колонка «Доходы всего»
графа 5 — это «Принимаемые доходы»
графа 7 — это «Принимаемые расходы»
графа 6 — это колонка «Расходы всего»

Правильно посчитать доходы и расходы — это и есть самая трудная задача.

дт 822 кт 221 или 539 — на общую сумму возвращенных товаров дт 822 кт 534 (-) — сторнирование НДС дт 217 кт 822 — на себестоимость товаров дт 712 кт 822 — на разницу между продажной стоимость и себестоимостью возвращенных товаров (611-711) дт 539 или 221, кт 242 — возврат денег покупателю и еще по первому варианту хотя в книге Недерица именно те проводки, что дала svetuta.

Возврат от поставщика в кудир

При закупке лучше не пренебрегать заключением договора, в котором вы пропишете все условия, в том числе и по возможному возврату товара поставщику. В этом случае вам не придется тратить время на обоснование претензий и получение денег обратно.

Как мы уже неоднократно писали, ИП на УСН ведет учет своих операций в КУДИР. Она является основным налоговым регистром предпринимателя, так как в ней отражаются все его хозяйственные операции. С отражением обычной выручки вопросов практически не возникает: продал товар – получил деньги – сделал запись в КУДИР.

Возврат от поставщика в кудир

В свою очередь покупатель, получив счет-фактуру, выставленную продавцом на аванс, имеет право принять НДС к вычету, не дожидаясь момента получения товара (если товар будет использоваться в облагаемых НДС операциях и договор поставки содержит условие о предварительной оплате, п.9 ст.172 НК).

При получении аванса от покупателя поставщик должен начислить НДС (по расчетной ставке 18/118 или 10/110, налоговая база – сумма предоплаты) и уплатить его в бюджет (ст.154 НК). Также продавец должен выписать счет-фактуру и отправить его покупателю в пятидневный срок (ст.168 НК).

Возврат от поставщика в кудир

Как мы должны сделать туристу возврат на полную сумму по терминалу, а возврат тура бух проводки потом заново пробить.далее у турагента происходит возврат тура бух проводки возврат путевок туристам. создание счета-фактуры на вкладке «НДС». При необходимости количественную информацию можно скорректировать вручную. Которую необходимо сторнировать, после нажатия кнопки «Заполнить» форма заполнится автоматически.

Учитываем ли мы его в доходах УСН? Для целей налогообложения в доходах при УСН учитываются доходы от реализации и внереализационные доходы налогоплательщика (п.1 ст. 346.15 НК РФ). Возврат переплаты в доходах при УСН не учитывается. Минфин РФ объясняет это тем, что возвращенные налогоплательщикам из бюджета суммы излишне уплаченных (взысканных) налогов не являются экономической выгодой, определяемой в соответствии со ст.

Как отразить в книге доходов и расходов при усн возврат денег покупателю

1.1 ст. 346.15 дивиденды,выигрыши, призы и прочие, указанные в пп. 3 п. 1.1 ст. 346.15 перечисленные в ст. 251 НК, и поступления, не являющиеся по сути: В книге «доходного» упрощенца, кроме того, фиксируются некоторые расходы: фактические траты из сумм субсидий, полученных от государства по программам: поддержки малого/среднего бизнеса или содействия самозанятости безработных; вычитаемые из рассчитанного налога выплаты по п.

1 ст. 346.15 НК РФ ). А вот доходы из статьи 251 НК РФ при расчете «упрощенного» налога не учитываются. Значит, и записывать их в графу 4 не нужно. Что касается учитываемых расходов, то их исчерпывающий перечень приведен в пункте 1 статьи 346.16 НК РФ.

Как ИП на УСН должен вести учет авансов в КУДИР

Отдельно добавлю про авансы в валюте. Начинающие ИП с этим редко сталкиваются, но все-таки расчеты в валюте у них тоже бывают. Аванс в валюте записывается в доходы на дату поступления на транзитный валютный счет, причем сумма естественно пересчитывается в рубли (берется курс ЦБ на эту дату).

Пример: вы ИП на УСН, в январе 2022 года на р/счет от покупателя поступили 200 000 рублей в счет будущей поставки. Поставка согласно договоренности с покупателем запланирована на апрель. В феврале ИП получил 100 000 рублей за поставленную ранее продукцию. Других операций в 1 квартале 2022 года не было.

Отражение возврата в КУДиР

Нет, скорее всего, так вам не нужно.
Ведь если возврат поставщику увеличивает его задолженность перед вами, т.е. как бы незакрытый аванс должен числится в вашем учете по поставщику, то пока , до следующих хоз.операций по сделке, этот аванс у вас временно повиснет в учете.
А следующими хоз.операциями могут быть: 1) поставщик возвращает вам деньги на р/сч (в кассу);
2) предоставляет другой товар на эту сумму , и аванс зачитывается.

Но я предполагала, что вам не понравится.
Говоря об отражении в КУДиР возврата поставщику в классическом варианте, то сторно по части возвращенного товара в КУДиР вы сможете получить из док-та «Возврат поставщику», введенном на основании первоначальной накладной.
Только нужно смотреть, какие у вас установлены настройки в Уч.Политике на закладке «Учет расходов » УСН. Дело в том, что если речь о товарах, то формирование КУДиР по расходам принимаемым к НУ (сторно поступления) зависит от того, установлена или нет галочка на варианте — Реализация товаров.
Получается, что если галочка установлена (применен более жесткий, но оправданный осторожностью подход признания расходов УСН), то только после реализации товаров признается расход (с учетом произведенной оплаты).
Если не установлена, то после оплаты практически сразу при проведении в Поступлении товаров формируется КУДиР в гр.6 и 7.
А в случае оформления док-та по Возврату товаров в КУДиР формируется сторно только по гр.7.
Наверное, так вам больше понравится.

Тема: Учет расходов в КУДИР

Здравствуйте у меня ИП упрощенный режим, доход минус расход.
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.68). Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.26.6)
Я беру у поставщика продукцию на реализацию, и поставляю покупателю на реализацию. Доход от реализации у меня учитывается полностью, провожу приходным ордером, а вот оплата поставщику в расходы идет не полностью, только какая-то часть, провожу расходным кассовым ордером по документу поступление товаров и услуг от поставщика.
Как сделать чтобы учитывалась в расходах вся оплата поставщику?

Дело в том, что я не бухгалтер, но все проводки мне показала бухгалтер.
Когда мне поступают от поставщика товары, то делаю поступление товаров и услуг.
Затем покупателю делаю реализацию товаров и услуг на основе поступления.
Затем когда получаю деньги от покупателя делаю приходный кассовый ордер.
Когда оплачиваю товар поставщику, беру поступление товаров и услуг, и на основании этого поступления делаю расходный кассовый ордер, программа мне не дает выбирать проданные позиции, а только учитывает номер поступления товаров и услуг, причем если я оплачиваю полную сумму по данному поступлению, то мне в расход эта сумма идет, если только часть, то, или полностью не учитывается в расходах, или учитывается какая-то небольшая часть.

Усн оплата поставщику не попадает в книгу доходов и расходов

В книге доходов и расходов УСН не отображаются оплаты поставщику. Постараться исключить или минимизировать те расходы, которые не попадают под гл. При этом расходы организации при определении налоговой базы по вышеуказанному налогу не учитываются.

Подскажите почему оплата поставщикам из авансовых отчетов не попадает в книгу доходов и расходов? добрый день! я провожу оплату поставщику через авансовый отчет, при формировании книги доходов и расходов суммы не появляются. Порядок признания доходов и расходов при упрощенной системе налогообложения учет материальных расходов и расходов на реализацию покупных товаров (в т.ч. по комиссионной торговле), иных расходы на УСН. Ведется книга учет доходов и расходов (КУДиР).

Налог усн не попадает в кудир

Если ходите разобраться в природе ошибки, сверяйте обороты и вычисляйте операции, из-за которых учет «разъехался». Если же вам необходимо сделать исправление ранее допущенной ошибки, то смотрите остатки и в случае расхождений делайте корректировку регистра «Расходы при УСН». Теоретически можно править и регистр бухгалтерии, но обычно бухгалтера ориентируются на данные оборотно-сальдовой ведомости, поэтому данные этого отчета берутся за истину.

в случае отсутствия расходов в КУДиР, когда выполнены необходимые условия признания расходов, смотрите в настройки признания расходов УСН на наличие дополнительных событий признания расходов.

Возврат от поставщика при усн доходы минус расходы

Кроме того, доходом считается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, полученная налогоплательщиком (п. 1 ст. 41 НК РФ). Однако в свете налогового учета при возврате аванса дохода у организации не возникает. Следовательно, суммы возвращенного аванса в доходах «упрощенца» не учитываются.

Подтверждением того, что денежные средства были перечислены ошибочно, может служить письмо, направленное Вашему контрагенту с просьбой вернуть ошибочно перечисленную на его расчетный счет сумму, а также акт сверки взаимных расчетов. При возврате денег в поле платежного поручения «Назначение платежа» контрагенту необходимо указать «Возврат ошибочно перечисленной суммы».

Возврат денег поставщиком при усн

В соответствии с положениями ст. 475 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае существенного нарушения требований к качеству товара (обнаружения неустранимых недостатков, недостатков, которые не могут быть устранены без несоразмерных расходов или затрат времени, или выявляются неоднократно, либо проявляются вновь после их устранения, и других подобных недостатков) покупатель вправе отказаться от исполнения договора купли-продажи и потребовать возврата уплаченной за товар денежной суммы.

При этом покупатель, при возврате ставший продавцом, сначала зачитывает «входной» НДС при покупке товара, а потом ставит эту же сумму НДС к начислению при реализации товара (возврате нереализованного товара). Бывший продавец, наоборот, сначала начисляет НДС к уплате в бюджет при реализации товара, а затем ставит его к вычету при поступлении товаров.

Вход на сайт

Купили у производителя товар, в накладной забита «тара возвратная» барабан, стоимость 300 000, НДС стоит о, сумма НДС 0. Потом мне выдали сертификат на возврат тары, где забито кол-во и стоимость тары, сроки возврата. Как мне оформить возврат? И нужно ли где-нибудь эту тару отражать. У меня УСН с НДС , учет в КУДИР.

Если упрощенцу возвращаются ранее уплаченные им суммы

“ У налогоплательщиков на УСНО датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках в кассу, получения иного имущества, работ, услуг, имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способо Поэтому суммы возвращенной госпошлины учитываются в составе внереализационных доходов при исчислении налога при УСНО на день поступления денег на счет в банке.

Если контрагент или государство вернули компании, применяющей УСНО, какие-то суммы, то понятно, что организации совсем не захочется учитывать их в своих доходах и платить с них налог. Особенно упрощенцу с объектом «доход Попробуем разобраться, в каких случаях нужно включать возвращенные суммы в доходы, а в каких — нет.

Как в книге доходов и расходов отразить возврат денег от поставщика

В данном случае это часть выплаченной заработной платы, которая тут же вернулась компании в погашение долга сотрудника. Поэтому в день выдачи зарплаты бухгалтер отражает в графе 5 раздела I Книги учета сумму заработка, выданную на руки на основании платежной ведомости.

Если организация считает единый налог с доходов, акт о зачете взаимной задолженности в Книге учета доходов и расходов отражать не нужно. Поскольку доходов по такой операции у заимодавца не возникает. Если же единый налог компания считает с разницы между доходами и расходами, то акт о зачете взаимных требований подтверждает сумму расхода.